1. 信用卡负债40万：指持卡人因利用信用卡消费而累积的债务总额达到40万元。

2. 逾期三年：指持卡人未能准时偿还信用卡债务，致使逾期时间长达三年。

3. 情况概述：持卡人信用卡负债40万，因各种起因造成逾期还款长达三年，可能面临以下难题：

- 信用记录受损：逾期还款会严重作用持卡人的信用记录可能致使今后在申请贷款、信用卡等方面受到限制。

- 罚息和滞纳金：逾期还款会产生罚息和滞纳金使得债务总额进一步增加。

- 法律风险：长期逾期还款可能引发银行采纳法律手追务，持卡人可能面临法律责任。

- 生活压力：债务逾期可能引起持卡人生活优劣下降，承受巨大生活压力。