贷款

小额贷款的五级分类制度详解

贷款“五级”分类是正常、关注、次级、可疑、损失；不良贷款包括次级、可疑、损失。贷款五级分类是中国银行业采用的贷款风险分类标准，这一制度于1998年5月由中国人民银行在参考国际惯例并结合中国国情的基础上制定。在1998年之前，中国银行业主要采用“一逾两呆”的贷款分类方法，这种方法较为粗放，难以真实反映贷款的风险状况。

五级分类的具体定义

1. 正常类：借款人能正常还款，无风险。正常类贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。这类贷款通常没有逾期情况。借款人生产经营活动正常，经营效益良好，财务管理规范，主要财务指标和流量结构合理；借款人还款意愿强，在银行和他行还本付息正常，信用记录良好。贷款损失的概率为0。
2. 关注类：可能影响还款的不利因素，但仍有能力偿还。关注类贷款可能存在一些潜在风险因素，但仍能正常还款。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。若这些因素继续存在，将可能影响借款人的偿还能力。比如之前有逾期记录，或者经营环境发生变化等。
3. 次级类：还款能力明显不足，依赖非正常收入或抵押物偿还。次级类贷款借款人还款能力出现明显问题。还款能力明显不足，依靠正常收入无法足额偿还。借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款。
4. 可疑类：收回本息可能性较小。可疑类贷款收回本息可能性较小。借款人无法足额偿还，即使处置担保也肯定有损失。借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在偶然因素，损失金额还不能确定。
5. 损失类：基本无法收回本息。损失类贷款基本无法收回本息。采取所有措施后本息仍无法收回，需核销。在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

不良贷款的界定

不良贷款包括次级、可疑、损失三类。这三类贷款的风险较高，需要银行加强管理和监控。

小额贷款公司贷款五级分类办法

小额贷款公司贷款五级分类包括正常、关注、次级、可疑和损失五类。分类应综合考虑借款人财务状况。具体分类标准如下：

• 正常类贷款：借款人能正常履约，还款能力无问题。
• 关注类贷款：存在潜在风险因素可能影响还款。
• 次级类贷款：还款能力明显不足，依靠正常收入无法足额偿还。
• 可疑类贷款：借款人无法足额偿还，即使处置担保也肯定有损失。
• 损失类贷款：采取所有措施后本息仍无法收回，需核销。

贷款五级分类标准的具体应用

贷款五级分类标准是根据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，具体包括正常、关注、次级、可疑、损失。以下是各类别的定义及相应逾期天数：

小额贷款公司分类

贷款五级分类是中国金融监管部门对小额贷款公司进行分类管理的一种制度。根据该制度，小额贷款公司根据其经营管理状况和风险水平被划分为五个等级，分别为A级、B级、C级、D级和E级。

• A级：风险较低，经营管理状况良好的小额贷款公司，具备较强的还款能力和风险控制能力。
• B级：风险中等。
• C级：风险较高。
• D级：风险很高。
• E级：风险极高。

也就是说，小额贷款公司分类要评为A级，不仅要有健全的贷款风险分类制度，不良贷款率也要在合理区间内。 小额贷款公司有必要尽快建立贷款风险分类制度。

贷款五级分类的意义

贷款五级分类是一种贷款动态监测方法，能更真实地反映小额贷款公司不良贷款的实际情况。通过五级分类，小额贷款公司可以及时发现潜在的风险，采取相应的措施，降低不良贷款率，提高贷款质量。

同时五级分类也有助于监管部门对小额贷款公司进行分类管理，根据不同等级的小额贷款公司采取不同的监管措施，从而提高监管效率，降低性风险。

结语

贷款五级分类制度是小额贷款公司风险管理的重要工具，有助于提高贷款质量，降低不良贷款率，保障小额贷款公司的稳健经营。小额贷款公司应当建立健全贷款风险分类制度，严格按照五级分类标准对贷款进行分类管理，及时发现和处置潜在的风险，确保贷款业务的安全性和可持续性。